公司今年6月成立，前面挂靠在代理记账公司，现在11月了，也没作过账，现在报个税，能补之前月份的吗？现在筹备期。

流年 追问

2018-11-05 23:24

谢谢～另外问下，我们之前买的固定资产没开票，现在想开，但钱已经私人账户付出了，这可怎么处理呢？

方亮老师 解答

2018-11-05 23:25

是老板垫付款项购买的吗？

流年 追问

2018-11-05 23:28

对的，垫付的，当时考虑不周，想着不开票优惠些就没开

方亮老师 解答

2018-11-05 23:29

借：固定资产 
贷：其他应付款-老板

流年 追问

2018-11-05 23:31

可是现在想开票～那要走公账吧～怎么操作最好呢？

方亮老师 解答

2018-11-06 08:26

不用再次转款给销售方，因为款项已经由老板垫付，你们单位用公账归还老板款项即可。

流年 追问

2018-11-06 08:39

老师，那么开票加的钱呢？用哪个账户付？老板垫付的只是不开票的钱

方亮老师 解答

2018-11-06 08:40

用老板私人账户付款，然后你们单位支付给老板。

流年 追问

2018-11-06 08:42

嗯嗯，那是不是要做个协议？开票单位无收款人不一致？

方亮老师 解答

2018-11-06 08:46

“开票单位无收款人不一致？”这句话是什么意思？

流年 追问

2018-11-06 08:50

开票单位(供应者)与收款人(股东)不一致，

方亮老师 解答

2018-11-06 08:52

不用做协议书，垫付款的情况下开票方和收款人可以不一致的。

流年 追问

2018-11-06 09:05

嗯嗯 谢谢

方亮老师 解答

2018-11-06 09:20

不客气。祝您工作愉快！