当月已开专票，但未收款，也未确认收入，忘记做账，然后这个月怎么做账，可以做两笔分录吗

🌸 追问

2018-11-03 19:59

上月这笔分录忘了没做

🌸 追问

2018-11-03 19:59

这个月做钱冲不了

🌸 追问

2018-11-03 19:59

怎么办

maize老师 解答

2018-11-03 20:00

补上就可以，啥做钱啥意思？你不是没有收款吗？没收款做应收账款。

🌸 追问

2018-11-03 20:01

老师，就是上个月应该借应收账款，贷主营业务收入，应交税费_应交增值税

maize老师 解答

2018-11-03 20:02

你现在补上这个分录就可以。

🌸 追问

2018-11-03 20:02

然后这个月借主营业务收入，应交税费-应交增税税，贷银行存款吗

🌸 追问

2018-11-03 20:03

但是上月那个应收账款那个分录忘了没做

maize老师 解答

2018-11-03 20:03

不是，你上月是确认收入吗？你上月做啥？

🌸 追问

2018-11-03 20:03

这个月咋做账

🌸 追问

2018-11-03 20:03

做收入啊

🌸 追问

2018-11-03 20:04

就是上月没确实收入没入账

maize老师 解答

2018-11-03 20:05

借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税

🌸 追问

2018-11-03 20:07

啥啊，就是这个发票忘了上个月没入账

🌸 追问

2018-11-03 20:07

这个月咋办

maize老师 解答

2018-11-03 20:09

就是我上面写的分录啊，确认收入只有这个分录，你要啥？

🌸 追问

2018-11-03 20:11

就是上个月没入账，这个月钱到了还要做应收吗

🌸 追问

2018-11-03 20:13

你说的当月的没确认收入做那个分录，关键他们是上个月没确实收入也忘了做账

maize老师 解答

2018-11-03 20:14

没有跨年都是这个分录，要是跨年就需要做以前年度损益调整。

🌸 追问

2018-11-03 20:15

我也是醉了

maize老师 解答

2018-11-03 20:17

你收款就补上一个借银行存款 贷应收账款就可以。