外单位员工，为我单位提供了服务（没签任何协议），发生了差旅费，账务上该怎么处理呢！

HUI 追问

2018-11-02 17:34

可以直接报销给外单位员工吗？这笔差旅费算“业务招待费”？

HUI 追问

2018-11-02 17:35

会不会有什么风险？

邹老师 解答

2018-11-02 17:37

你好，据实发生的费用是可以报销入账的，没有风险 
明细一般计入差旅费核算

HUI 追问

2018-11-02 17:45

可是我单位和对方员工没签任何协议，费用的确是为我单位业务才发生的。

邹老师 解答

2018-11-02 17:51

你好，这种情况是可以入账核算的 
比如公司招聘员工，承诺不管是否应聘成功，来回车票承担，没有应聘成功这个车票也是可以计入公司费用核算的

HUI 追问

2018-11-05 09:52

直接入账，借:管理费用-差旅费，贷:银行存款？需要公司层面提供说明什么的吗？

邹老师 解答

2018-11-05 09:53

你好，需要提供公司对这个费用报销的一个说明文件

HUI 追问

2018-11-05 09:54

请问有模板吗？

邹老师 解答

2018-11-05 09:56

你好，这个是没有一个统一格式的，是自己单位出具的

HUI 追问

2018-11-05 10:23

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2018-11-05 10:24

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢