我这边负责一家建筑公司 这个公司是2017年5月成立 从去年5月到现在一直是有15个人在交社保 但是并没有再这家公司发工资的 现在开始正常从账上发工资 之前的社保部分我应该怎么做账

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-11-02 16:18

是公司全额代缴的 但是我把个人部分挂在了其他应付款里面了

庄老师 解答

2018-11-02 16:24

你好，现在开业了，直接计入管理费用一开办费，

庄老师 解答

2018-11-02 16:25

借管理费用一开办费，贷应付职工薪酬一社保费，

庄老师 解答

2018-11-02 16:26

借应付职工薪酬一社保费，贷银行存款，以前就按上面

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-11-02 16:29

我之前的社保费个人部分是图片那样的，17年的5月就开始有账务发生了

庄老师 解答

2018-11-02 16:31

你好，社保费计入什么科目

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-11-02 16:33

公司部分的计入了管理费用 个人部分计入到了其他应付款

庄老师 解答

2018-11-02 16:43

其他应付款在借方吧

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-11-02 16:55

是的

庄老师 解答

2018-11-02 17:01

你好，转入管理费用一开办费

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2018-11-02 17:12

这么做账税务查起来会不会有问题啊

庄老师 解答

2018-11-02 17:19

你好，没有事，本来是开办时人工费

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-11-02 17:31

那我之前公司部分承担的社保是计入管理费用社保费 需要一起调到管理费用开办费中吗

庄老师 解答

2018-11-02 17:34

你好，不用都在管理费用中

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-11-02 17:35

那公司部分的社保我应该放在什么科目

庄老师 解答

2018-11-02 17:59

你好，从现在放在管理费用一社保费