老师，请问处理未抵扣的固定资产月末计提税费，减按2%征收，在纳税税申报表中如何显示

爱玲 追问

2018-11-02 15:46

之前未抵扣进项税的固定资产

徐璐老师 解答

2018-11-03 14:30

你如果没有抵扣，就是将税额放入待抵扣进项税额科目，根据发票入账，不是计提。

爱玲 追问

2018-11-03 15:23

我的意思是申报表如何填写

徐璐老师 解答

2018-11-03 15:25

你如果没有认证，申报表就不用体现这部分进项啊，根据你认证的金额填写申报。

爱玲 追问

2018-11-03 15:32

后期处置二手车销售了开票3个点，按简易征收2%缴纳，申报表如何填写

徐璐老师 解答

2018-11-03 15:35

附表一中将车辆销售额填入按3%简易征收的栏次计算销项税额，主表中按3%计算销项税额，在预缴税款中填入已预缴的部分，然后在本期减征额中减去1%的那一部分。