少提的应交税金4千，分录怎么做

郭老师 解答

2018-11-02 13:30

你好，你是小规模吗？增值税不用计提的，不影响利润

郭老师 解答

2018-11-02 13:57

你好，之前收入怎么确认的，应该借银存贷主营业务收入应交税费-应交增值税100，缴纳借应交税费-应交增值税100贷银存

郭老师 解答

2018-11-02 13:58

你好，你的收入少确认了吗？你看我上面写的那个分录

郭老师 解答

2018-11-02 14:15

你好，按69万的确认收入，你是外账直接记本年利润不合理

郭老师 解答

2018-11-02 14:55

你好，之前做错的需要红冲，你增值税收入要和利润表的收入一致，之前多做了收入，贷主营业务收入负数贷应交税费

郭老师 解答

2018-11-02 15:16

你好，之前怎么做的

郭老师 解答

2018-11-02 15:23

你好，你贷方应交税费就是，支付不就是借应交税费贷银存

郭老师 解答

2018-11-02 15:27

你好，你的培训收入怎么做的，不敢给你乱调，要不你的报表不平

郭老师 解答

2018-11-02 15:30

你好，你这个不就是收入做多了吗？贷主营业务收入负数贷应交税费做这个分录

郭老师 解答

2018-11-02 16:03

你好，借银存贷主营业务收入694968.9应交税费-应交增值税20849.07
借税金及附加贷应交税费-城建税1410，教育附加403，地方教育605
应该是这么做的

原来的我 追问

2018-11-02 13:25

分录少提了增值税，实际已扣款，我现在䃼提，借本年利润，贷应交税金吗

原来的我 追问

2018-11-02 13:53

小规模纳税人

原来的我 追问

2018-11-02 13:55

帐上应交税金负数了，所以这月凭证分录应该怎么做

原来的我 追问

2018-11-02 13:58

我提了一万八，实际应该二万三，所以银行扣款跟据实际扣款，所以应交税金贷方相差四千差额

原来的我 追问

2018-11-02 14:04

收入确认对的，还有一批收入是免税的，所以当时没算进去，小规模9万以内免税，所以我是卖资产的63万合税计提了3％的税还有八万多的没有计提，全部算进去不含税应该69万多

原来的我 追问

2018-11-02 14:06

直接计入借本年利润4千，贷应交税金4千，这样税金平了

原来的我 追问

2018-11-02 14:08

我是固定资产清理提税了，其余的没提是这个问题

原来的我 追问

2018-11-02 14:29

现在问题交税做帐只按照了63万的税计提，扣是按69万的收入扣的

原来的我 追问

2018-11-02 15:14

老师小规模纳税人三个月的收入是69万，收入是对的帐，税金扣款也是对的，就是我提稅少提了。

原来的我 追问

2018-11-02 15:21

借收到款项，卖掉之前的教学用具，借银行存款631294，贷固定资产清理24800，管理费用588299.18，贷应交税金18193.82

原来的我 追问

2018-11-02 15:25

18194.82就提了卖资产的税，还有84524元没有交税，合计含税金额715818，84524是学生咨询费，是培训学校

原来的我 追问

2018-11-02 15:26

现在就是少提了84524这块税

原来的我 追问

2018-11-02 15:27

含税收入715818，不含税694968.9

原来的我 追问

2018-11-02 15:28

借银行存款84524，贷主营业务收入

原来的我 追问

2018-11-02 16:00

我提税是提了含税x3％，税务报表是不含稅收入694968.9计税，增值税20849.07，还有城建税1410
地方教育费附加403，教育费附加共计扣款23267.07。这笔分录我是借应交税金23267.07贷银行存款23267.07

原来的我 追问

2018-11-02 16:02

应交税金贷方少提4328.25元

原来的我 追问

2018-11-02 16:05

谢谢老师