营业税金及附加和管理费用这些期本结转后都为零了，只要本年利润相同，是不是如果其中万一有错误 的凭证，也就算了？因为是以前的账了

妞*妞 追问

2018-11-02 11:32

我就是按照以前的做出来，本年利润和营业税金及附加这的数字和以前不同，我就改了下，改完本年利润的数字相同了，就是营业税金及附加这借方不同。

妞*妞 追问

2018-11-02 11:39

我把应交税金科目改成营业税金及附加后，一结转，本年利润的数字相同了

蒋老师 解答

2018-11-02 11:40

是的，改成损益的话需要结转才行

妞*妞 追问

2018-11-02 11:48

就是改完应交税金的数字又不同了

蒋老师 解答

2018-11-02 11:55

那肯定是不同的。改之前不涉及损益，改了就涉及损益科目了

妞*妞 追问

2018-11-02 11:59

那我现在怎么弄比较好！如果改本年利润的数字就同了，应交税金不同，不改本年利润不同！

蒋老师 解答

2018-11-02 12:02

以前的账不在以前做分录，在本年做，直接改以前年度利润 
借：利润分配-未分配利润 
贷：应交税金

妞*妞 追问

2018-11-02 12:59

我这是2014年的，我可以到2015年账时再天在吧？

妞*妞 追问

2018-11-02 12:59

我这是2014年的，我可以到2015年账时再调整吧！

蒋老师 解答

2018-11-02 12:59

可以的，可以到15年改

妞*妞 追问

2018-11-02 13:02

那我就先按原来的做，有相差先不管了吧？

蒋老师 解答

2018-11-02 13:02

是的，以后调整正确就行了，这个数额应该也不大

妞*妞 追问

2018-11-02 13:05

好的，谢谢老师！

蒋老师 解答

2018-11-02 13:05

不客气，满意请给五星好评，祝工作顺利！天天开心！