我公司的材料发票，进项票已经认证但是没有抵扣，额度比较大，考虑到税负，我可不可以以每个月在留底税额里面抵一些，还有老师，我想知道我这么慢慢地抵扣期限是多少天？

咸鱼 追问

2018-11-01 15:41

老师你的意思是，我就算票来了就认证，但是过了360天以后也是不好抵扣的，对吗？

maize老师 解答

2018-11-01 15:41

你认证没有填表申报吗？

咸鱼 追问

2018-11-01 15:49

我刚刚进入企业，之前做的是小规模企业

咸鱼 追问

2018-11-01 15:50

我提的问题哪里有问题？没明白我的意思？

maize老师 解答

2018-11-01 15:52

你收到进项发票你需要先去认证，假设你10月收到进项发票，在10月认证发票，那现在11月申报10月增值税的时候填写附表2本期认证本期申报抵扣就可以。这个就是认证抵扣了操作。

咸鱼 追问

2018-11-01 15:59

老师，我的意思是如果10月假设50万的进项税额，但是11月申报表我销项税30万，我的意思我不30万全抵扣，我可否抵扣25万交5万增值税，放到以后月度抵扣，这个抵扣数字是随便我填写吧？然后剩下的我放到12月再申报，这样类推，行不？

maize老师 解答

2018-11-01 16:00

不行，你认证多少发票就需要申报填写抵扣多少。

咸鱼 追问

2018-11-01 16:02

这样保证每月增值税几万的话，交的平衡一点

maize老师 解答

2018-11-01 16:05

你可以不用认证，你先收到发票先认证，后面收到你可以后面认证，你自己记下时间，开票之日起360天内认证都可以，超过360天，你进项发票就不能认证了，你可以做一个进项发票的统计表，自己登记做下记录。

咸鱼 追问

2018-11-01 16:08

老师，是不是一旦我认证了发票，我30万必须在11月申报表里抵扣是自动的，而不是我自己想填多少填多少的对吗？

maize老师 解答

2018-11-01 16:11

是的，需要全部申报，要不你不全部申报后期是申报不进去不能抵扣。

咸鱼 追问

2018-11-01 16:16

明白了，谢谢老师

maize老师 解答

2018-11-03 09:21

满意请给五星好评，谢谢。