老师公司开的洗浴发票怎么入账？

语 涵 追问

2018-11-01 09:48

因为是17年的发票，我们的私立医院在筹建期，我也不清楚具体业务，服务开票名称只写了洗浴

meizi老师 解答

2018-11-01 09:53

是招待客户的做销售费用 招待费  如果是领导用的 做福利费  你自己判断下业务做账

语 涵 追问

2018-11-01 09:54

好的，我们的领导用的

meizi老师 解答

2018-11-01 09:55

好的  根据实际业务做即可

语 涵 追问

2018-11-01 09:57

那就是借管理费用  –福利费  
                贷 其他应付款  –个人
筹建期老板自己掏钱的

meizi老师 解答

2018-11-01 10:00

借方管理费用 福利费 贷方应付职工薪酬 借方应付职工薪酬贷方其他应付款-老板  这个要走应付职工薪酬过度的

语 涵 追问

2018-11-01 10:03

那餐饮招待费住宿费不用过度吧？

meizi老师 解答

2018-11-01 10:04

如果是客户的餐饮和招待费 直接做借方销售费用 招待费贷方银行或者现金   职工的才需要走应付职工薪酬过度 这个是要求

语 涵 追问

2018-11-01 10:07

现在是筹建期公户没钱，资金支出全部是老板个人付，这个也要做应付职工薪酬？

meizi老师 解答

2018-11-01 10:08

你好 也是需要走应付职工薪酬  垫付贷方挂其他应付款 挂往来即可

语 涵 追问

2018-11-01 10:08

医院筹建都是办理业务招待领导用的

meizi老师 解答

2018-11-01 10:10

是公司领导的话 做福利费 需要走应付职工薪酬科目   是公司以外的人员做业务招待费  就直接做就行

语 涵 追问

2018-11-01 10:13

是公司外的领导招待，也就是政府部门的领导

meizi老师 解答

2018-11-01 10:14

你好 那就计入借方管理费用 -业务招待费贷方银行或者现金 就行

语 涵 追问

2018-11-01 10:26

如果直接计入现金等的话最后给老板退出来怎么退？是不是得计入其他应付款？

meizi老师 解答

2018-11-01 10:29

你好 我是直接写的贷方银行或者现金  你按你实际业务来写就行 如果你是垫付的贷方做其他应付款   老板垫付你到时公司还给老板就冲其他应付款了