公司的物业费做账会计分录？公司租的食堂的物业费会计分录

xiao材 追问

2018-10-30 16:32

公司物业费是从18年9月1日到19年8月30日的一次进费用行么，汇算不调行么

文文老师 解答

2018-10-30 16:41

不要一次性进费用，不符合权责发生制

xiao材 追问

2018-10-30 16:47

发票已拿到，做分录就借：预付账款  贷：银行存款    借：管理费用-物业费     贷：预付账款么 
食堂就是借：应付职工薪酬-非货币性福利   贷：银行存款   借：管理费用-福利费   贷：应付职工薪酬-非货币性福利么

文文老师 解答

2018-10-30 16:56

分录可以，没问题的

xiao材 追问

2018-10-30 17:06

老师预付账款后面二级科目写什么

文文老师 解答

2018-10-30 17:07

二级科目写物业公司名字

xiao材 追问

2018-10-30 17:09

有发票放预付账款合适么

文文老师 解答

2018-10-30 17:10

附在这个分录后面  借：管理费用-物业费 贷：预付账款

xiao材 追问

2018-10-30 17:16

老师我的意思是，预付账款不都是没有发票用的科目，但是待摊费用取消后，说是就用这个，可是现在有发票做分录做预付账款合适么

文文老师 解答

2018-10-31 08:58

根据权责发生制，按月分摊费用，合适。