请问 新店装修费16万已付10万未付6万但是没有发票怎么做账 分录怎么做

蔷薇 追问

2018-10-28 16:37

已经完工使用了

郭老师 解答

2018-10-28 16:39

你好，借长期待摊费用贷银存10，按月摊销，剩下的发票到了再记长期待摊费用

蔷薇 追问

2018-10-28 16:41

如果没有发票呢     欠的6万不做账吗

郭老师 解答

2018-10-28 16:42

你好，以后也没有吗？你付了款就可以做长期待摊费用，正常摊销，没有发票不能税前扣除

蔷薇 追问

2018-10-28 16:43

欠款没有发票不付款不做账吗

蔷薇 追问

2018-10-28 16:44

是不是有发票的欠款 没有付款可做可不做

郭老师 解答

2018-10-28 16:45

你好，是的，你先做那10万，如果10万摊销完了，发票和钱还没支付，你直接做摊销的分录，借费用成本相关科目贷应付账款

蔷薇 追问

2018-10-28 16:53

你直接做摊销的分录，借费用成本相关科目贷应付账款



这个分录怎么做呢

郭老师 解答

2018-10-28 16:57

借费用成本相关科目贷应付账款这个是分录和你分摊的分录一样，就是贷方记应付账款，你是商贸，借管理费用贷应付账款，工业车间的借制造费用贷应付账款

蔷薇 追问

2018-10-28 16:58

我是跆拳道教学  就用管理费用?

郭老师 解答

2018-10-28 17:03

你好，教室的装修可以做成本的，办公室的做管理费用

蔷薇 追问

2018-10-28 17:04

借  主营业务成本--装修费

蔷薇 追问

2018-10-28 17:06

贷方  应付账款还是其他应付款

郭老师 解答

2018-10-28 17:12

你好，借方是的，贷方都可以的，看你平时记账习惯了

蔷薇 追问

2018-10-28 17:13

我想知道应付账款和其他应付款的定义是什么呢

郭老师 解答

2018-10-28 17:57

你好，应付账款是企业提供商品接受劳务等发生的债务，其他应付款企业在商品交易以外发生的应付款项

蔷薇 追问

2018-10-28 18:03

所以我用应付账款合适？

郭老师 解答

2018-10-28 18:29

你好，可以的，支付房屋一般不都借预付贷银存么