我开的公司在上海、去外地承包了一点活、外地那边要我开外经证、己开了交税了、我上海的税务局是用发票去进项发票去抵加的、上海这边还需要再去交税吗？我们建筑的需要交11个点的、我的材料发票是16个点的、等于我100万的发票可以抵扣160万元？

牛老师 解答

2018-10-27 11:23

建安发票现在税率是10%，建议你看下，你公司开出去建安发票中的销项税额然后减掉预缴的增值税额再减掉材料费发票中的进项税额，差额大于零表示还需要补交税款，小于零表示后期向业主开票还可以继续抵扣。

馨曦 追问

2018-10-27 11:31

为什么是116万抵扣16万呢？

馨曦 追问

2018-10-27 11:36

老师麻烦解答的 详细一点，谢谢啦

牛老师 解答

2018-10-27 13:33

因为材料增值税税率16%，计算可抵扣的增值税的方式是=发票金额/(1+16%)×16%。

牛老师 解答

2018-10-27 13:35

发票是含税价，你看发票票面上会显示发票的不含税金额和税金。发票上显示的税金就是可以抵扣的税金。