进项专用发票能不能只勾选不确认勾选？如果人家公司开了一份专票给我们，我们不报销。能不能这样操作？

杨小巧 追问

2018-10-26 16:25

如何处理这种别人开了进项专票给我们(非营业成本，是期间费用)，但是不批准报销的情况？

方亮老师 解答

2018-10-26 16:27

勾选认证然后做进项税额转出处理即可。

杨小巧 追问

2018-10-26 16:30

这个申报表体现就可以吗？账务不用处理是吗？

杨小巧 追问

2018-10-26 16:31

那抵扣联我们还要留着吗？

方亮老师 解答

2018-10-26 16:36

申报表需要体现，账务需要处理：
1、借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：其他应付款
2、借：其他应付款
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

杨小巧 追问

2018-10-26 16:52

那份发票说不给报销，业务说搞不见了，怎么办？

方亮老师 解答

2018-10-26 17:10

用对方公司的记账联复印件入账即可。

杨小巧 追问

2018-10-26 17:29

能不能那份发票不去勾选，不管它？

方亮老师 解答

2018-10-26 17:33

不可以的，这样操作会形成滞留票，滞留票会引起税务部门注意的。