老师，我想问一上，我们是一般纳税人，老板跟业务一起出差去展览，然后让税务机关代开给我们6%的展览费的专用发票，我们怎么做账务处理，还有他们出差的火车费，住宿费等也是怎么做账务处理的

　❤　　　　　　 追问

2018-10-26 15:36

是具体的分录

郭老师 解答

2018-10-26 15:39

你好，借管理费用-差旅费，进项贷银存，餐饮费的不能抵扣进项

　❤　　　　　　 追问

2018-10-26 15:42

那收到展览会6%的专用发票入在管理费用，意思是可以抵扣的费用票吗

郭老师 解答

2018-10-26 15:43

你好，可以的，出差的可以

　❤　　　　　　 追问

2018-10-26 15:47

那两个人的火车票是可以一起记在管理费用-差旅费上的吗

郭老师 解答

2018-10-26 15:47

你好，一块出差的可以的

　❤　　　　　　 追问

2018-10-26 15:55

还有那些5元、10元的定额发票怎么做分录的，还有卷票的增值税发票上的预付卡销售加油款也是怎么做分录的

郭老师 解答

2018-10-26 15:59

你好，具体的业务是啥

　❤　　　　　　 追问

2018-10-26 16:02

额，称磅，停车之类

郭老师 解答

2018-10-26 16:07

你好，你销售货物称磅的吗？可以做销售费用，停车费看什么业务发生的，单位有车没，有车的平时的停车费可以做交通费

　❤　　　　　　 追问

2018-10-26 16:17

不是销售过磅，是我们买材料进来要过磅，卷票的增值税发票上的预付卡销售加油款也是怎么做分录的

郭老师 解答

2018-10-26 16:20

你好，记货物成本，单位有车的，预付卡记预付借预付贷银存