公司内账怎么做？a公司有10个人，这十个人的工资共3万，不考虑个人所得税，现在把其中5个人工资做到b公司里面，这5人要1.5万，也不考虑个人所得税，然后a公司把这5人的工资借给b公司，发放这五人工资，那这内账是否计提这五人工资，如果b公司还了这1.5万，这又是怎么做账，这两家公司都是同一个老板，一套内账，两家各一套外账

一定可以 追问

2018-10-26 14:26

如果内账看的懂，我就不会在这边又问，麻烦解答一下

朴老师 解答

2018-10-26 14:28

内账的话，这1.5万的工资就算是B公司替A公司发的，你不是说两个公司一套内账吗？那就不用分ＡＢ公司了，直接做在一块就可以了，需要计提的

一定可以 追问

2018-10-26 14:31

具体分录还是不明白

朴老师 解答

2018-10-26 14:32

内账是一套就直接计提工资然后发放就可以了，不用分AB公司的

一定可以 追问

2018-10-26 14:39

发放工资的钱是a公司出的，具体分录能帮我写一个吗，麻烦老师了，因为我还是没弄明白

朴老师 解答

2018-10-26 15:51

1.计提工资

借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 

2 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 

4 上交杜保 

借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金

一定可以 追问

2018-10-26 16:06

那银行存款有分a公司或者分公司吗

朴老师 解答

2018-10-26 16:17

内帐就不用分了，你不是说是一块记得吗？只用账号来区分一下就行