我们公司目前是这样的，4月份更换了法人，前法人把公司卖了现法人，然后当时的一下财务上的账务没有及时处理 4月份新法人接手后就新建立了一个账套 现在账上挂着几笔原材料，可能是建立新账套的时候，原材料没有设置数量和单价现在我能用什么办法才能清理掉这几笔啊

耿老师 解答

2018-10-25 13:45

你好！实际有原材料吗？

四毛呀 追问

2018-10-25 13:50

实际已经没有了原公司法人说这些都十几年了这样挂着

耿老师 解答

2018-10-25 13:50

你好！抓取报废进管理费用

四毛呀 追问

2018-10-25 13:52

如果做报废的话进管理费用，年度汇算清缴会涉及到所得税吗

耿老师 解答

2018-10-25 13:54

你好！金额不大不用调整

四毛呀 追问

2018-10-25 14:07

能不能做销售处理，缴纳增值税？

耿老师 解答

2018-10-25 14:09

可以的，但是不是真实业务有查账风险

四毛呀 追问

2018-10-25 14:19

金额很大呢
有七十多万
因为现在换法人了，现法人意思是目前处理涉及的税由原先法人承担，如果做报废处理，转入管理费用，年终汇算清缴的话，肯定调整，如果涉及了所得税那个税就得我们承担，这个账本身是原公司没处理的，所以涉及的税不应由现公司承担
老师，麻烦你帮我看看，这样应该用什么办法处理啊

耿老师 解答

2018-10-25 14:20

你好！单位是注销了还是继续经营的？

四毛呀 追问

2018-10-25 14:23

继续经营的

耿老师 解答

2018-10-25 14:24

你好！个人建议转入报废，但是金额比较大汇算清缴最好做调增

四毛呀 追问

2018-10-25 14:42

调增就要缴所得税了金额这么大，报废的话要像税务申请是不是

耿老师 解答

2018-10-25 14:44

你好！是的，想抵扣需要税务局备案通过才可以

四毛呀 追问

2018-10-25 15:08

那我做销售可以吗？缴纳增值税

耿老师 解答

2018-10-25 15:27

你好！说了，不是真实业务存在风险