新公司，成立三个月，未开票，正常报税的。却被列入了风险纳税人。为什么

默 追问

2018-10-23 21:32

嗯呢。老师好。终于又遇到你了。你是会计学堂为数不多的好老师。知道学生想问什么。答的也实际。

王雁鸣老师 解答

2018-10-23 21:34

您好，谢谢您的夸奖，希望有问题接着提问，谢谢。

默 追问

2018-10-23 22:16

员工报销一张专票，已付款。抵扣时发现密码区不全、无法抵扣。现在如何处理，做账呢

王雁鸣老师 解答

2018-10-23 22:19

您好，方案1、建议可以让员工去退换发票来，重新认证，拿走发票时，借：其他应收款，贷：现金或者银行存款。方案2，不再抵扣，使用这个发票，全额入成本费用处理。

默 追问

2018-10-23 22:29

方案1，当时付款时候银行备注的是报销费用，现在做其他应收款有关系吗？方案2，不抵扣是不是当成普通发票使用了。会造成滞留票吗？

王雁鸣老师 解答

2018-10-23 22:32

您好，没有关系的，是的，不会造成滞留票的。

默 追问

2018-10-23 22:36

什么是滞留票啊

王雁鸣老师 解答

2018-10-23 22:39

您好，滞留票是指销售方已开出，并抄税报税，而购货方没进行认证抵扣的增值税专用发票。

默 追问

2018-10-23 22:41

恩。那这张票没验证啊。算吗

王雁鸣老师 解答

2018-10-23 22:43

您好，这张票可以算滞留票，但是一般情况下，是没事的。不好意思，我上面的回答不完善了，应该是不会造成滞留票的损失的。也就是，虽然会形成滞留票，但是不会有损失的。

默 追问

2018-10-24 07:28

业务员报销了一张招待客户的招待费：一张住宿专票，可以抵扣吗？招待费的专票可以抵扣吗

王雁鸣老师 解答

2018-10-24 08:31

您好，住宿的可以，招待的不可以。

默 追问

2018-10-24 08:43

可是住宿是招待客户的。也算招待费啊。

王雁鸣老师 解答

2018-10-24 09:22

您好，哦，如果这样的话，也是不可以抵扣的。

默 追问

2018-10-24 11:41

公司购买A公司产品，把钱打A公司户头，A公司在把钱用现金给我们，实际是免费赠送。开发票的。问如何做账

王雁鸣老师 解答

2018-10-24 11:44

您好，付款收到发票，借：库存商品，贷：银行存款，收到款，借；现金，贷；营业外收入。

默 追问

2018-10-24 11:47

这笔现金做营业外收入为什么呢

王雁鸣老师 解答

2018-10-24 11:51

您好，因为这笔现金是白给的啊，不是营业性质的，所以做入营业外收入。

默 追问

2018-10-24 12:17

这样白给的，可以吗？符合税法什么的吗

王雁鸣老师 解答

2018-10-24 12:53

您好，这样可以的，符合税法什么的。

默 追问

2018-10-24 13:00

进项税可以抵扣吗？

王雁鸣老师 解答

2018-10-24 13:03

您好，一般纳税人，取得增值税专用发票，用于应税项目，可以抵扣，否则，不可以。

默 追问

2018-10-25 10:57

新办户，正常报税，没开过票，成立三月，现在南京很多新办户被列为风险纳税人，要约谈，才给开票。一般都约谈什么呢？要紧吗

王雁鸣老师 解答

2018-10-25 11:20

您好，不好意思，这个约谈，真的不知道约谈什么了，一般不要紧的，有可能是给说一些注意事项什么的吧。

默 追问

2018-10-25 15:29

我们是分公司，报销是总公司审批，以前报销飞机票，就是凭票报销，现在报销要打印截图七折，元工情绪很大，不愿意。现在领导让我电话财务总监，能不能下次截图？我觉得很两难，如何才能两全，都不得罪人

王雁鸣老师 解答

2018-10-25 16:08

您好，最好出台管理制度，再执行，就能两全，不得罪人了。