老师我们公司两个保安签的劳务合同，他们需要去给我们代开劳务发票是不是，没开发票前怎么入账，后补发票后怎么入账

大眼萌12 追问

2018-10-23 14:12

老师要是他季度才给我们补发票怎么办

张艳老师 解答

2018-10-23 14:15

如果这样的话，先将之前的分录红冲，然后再按发票金额重新做一遍分录。

大眼萌12 追问

2018-10-23 14:20

老师这种劳务费不需要计提是不是

张艳老师 解答

2018-10-23 14:23

这个劳务费是需要计提的。

大眼萌12 追问

2018-10-23 14:24

怎么计提呀

张艳老师 解答

2018-10-23 14:25

借：管理费用--劳务费  贷：其他应付款
支付时
借：其他应付款  贷：库存现金等

大眼萌12 追问

2018-10-23 14:27

不用计入劳务成本是不

大眼萌12 追问

2018-10-23 14:27

计入费用就行

张艳老师 解答

2018-10-23 14:31

直接计入费用科目就可以。

大眼萌12 追问

2018-10-23 14:41

老师我都入到管理费用里了，发票来了我还怎么红冲呀

张艳老师 解答

2018-10-23 14:43

借：管理费用--劳务费   负数  贷：其他应付款  负数
借：其他应付款   负数  贷：库存现金等  负数
然后再根据发票重新编制一遍。

大眼萌12 追问

2018-10-23 14:44

再做一遍同样的正数呗

张艳老师 解答

2018-10-23 14:45

是的，就是这样理解的。不如取得发票，直接贴到原凭证后面。

大眼萌12 追问

2018-10-23 14:46

跨月也行吗

张艳老师 解答

2018-10-23 14:48

行的，没问题的，税局人员能看懂的。

大眼萌12 追问

2018-10-23 14:53

好的谢谢

张艳老师 解答

2018-10-23 14:58

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！