老师，暂估材料，和暂估成本，咋写分录？ ！！

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-23 10:08

再做一笔，借:主营业务成贷:库存商品？

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-23 10:10

暂估人员咋做分录？

邹老师 解答

2018-10-23 10:21

你好，是的
借；劳务成本等科目  贷；应付职工薪酬

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-23 11:10

然后，结转劳务成本？

邹老师 解答

2018-10-23 11:11

你好，是的，是这样的

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-23 11:31

那才材料票拿回来，咋做分录啊

邹老师 解答

2018-10-23 11:32

你好
根据发票冲销暂估
借；应付账款-暂估   贷；原材料
根据发票入账
借；原材料   应交税费-应交增值税（进项税额）   贷；应付账款等科目

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-23 11:41

冲红暂估，金额就要用负数？

邹老师 解答

2018-10-23 11:45

你好，相反分录就是正数的
如果是相同分录，金额才是负数的