我们是一家软件公司，经营范围有房屋租赁，9月份从甲方租来办公楼，房租已付，对方发票也已开具。请问我的账务如何处理？ 10月份我们将该房屋出租给乙方，我们给开了租赁发票，租金已收，请问十月份又该怎样处理？

ajgojgpa 追问

2018-10-22 16:01

想问10月的其他业务收入对应的成本项目？

张艳老师 解答

2018-10-22 16:03

借：其他业务成本  贷：管理费用--房租

ajgojgpa 追问

2018-10-22 16:15

9月份的管理费用，10月份的其他业务收入。不在一个月呀！
您刚才上面的这分录是在几月份这样结转？

张艳老师 解答

2018-10-22 16:16

借：其他业务成本 贷：管理费用--房租
这个分录是在10月份确认租金收入时做的。

ajgojgpa 追问

2018-10-23 16:46

你好，那9月份管理费用不应结转吗？管理费用月末应该无余额呀？如果结转到本年利润了，10月就没有这笔管理费用了呀！

张艳老师 解答

2018-10-23 16:54

10月末的时候，还会有  借：管理费用  贷：本年利润的，这样还是无余额的。