老师，我想咨询下我们给商场交的保证金，我们不开店了，商场不给我们退钱，也不开票，那我们怎么进行账务处理，应做什么科目

幸福花开 追问

2018-10-22 15:51

那我们没有票

幸福花开 追问

2018-10-22 15:52

在报所得税是不能抵扣吗？是要做纳税调增吗

幸福花开 追问

2018-10-22 15:53

那比如我们收人家的保证金也不退，也不开票，那我们是不是得入营业外收入，还得交增值税吗

蒋老师 解答

2018-10-22 15:56

不需要票，可以抵扣的，把合同复印一份，并写上无法退回的说明让领导签字，不需要缴纳增值税

幸福花开 追问

2018-10-22 15:59

营业外收入这样处理？

蒋老师 解答

2018-10-22 16:01

可以的，无法退回的保证金计入营业外收入不需要缴纳增值税

幸福花开 追问

2018-10-22 16:01

好的，谢谢老师

幸福花开 追问

2018-10-22 16:03

那比如我们收人家的保证金也不退，也不开票，那我们是不是得入营业外收入？

蒋老师 解答

2018-10-22 16:04

是的，就是计入营业外收入

幸福花开 追问

2018-10-22 16:05

好的

蒋老师 解答

2018-10-22 16:06

不客气，满意请给五星好评，祝工作顺利！天天开心！