老师，我们在外地业务让别人进行代理，取得收入后要支付给他们费用，这个如何做账？（2016年取得销售收入，2016年支付费用20000，2018年支付费用80000，无票）

你不知道 追问

2018-10-22 14:28

这个是内账没事，那是以前年度的收入，现在支付费用，要进行以前年度损益调整吗

你不知道 追问

2018-10-22 14:29

老师，除了记入费用，可以记入成本吗？

宋生老师 解答

2018-10-22 14:31

您好！内帐不需要那么麻烦了。你也可以计入成本。

你不知道 追问

2018-10-22 14:33

老师，记入成本的话如何做分录？

宋生老师 解答

2018-10-22 14:35

你好！借主营业务成本-维修 贷应收账款等。

你不知道 追问

2018-10-22 14:45

老师，为什么是维修？还有是我们支付费用，为什么减少应收账款？在支付之前对费用没有做会计处理

宋生老师 解答

2018-10-22 14:50

您好！不好意思，刚刚卡了一下，跳到你这里来了。
回答的是别的学员的。
你如果要计入成本的话，要有发票，按发票上面来录比较好。如果没发票，建议还是计入费用。因为他代理你的，实际上是帮你销售。

你不知道 追问

2018-10-22 14:54

好的老师，因为这个金额比较大，不应记入当期费用，如果要进行以前年度损益调整，如何做分录？

宋生老师 解答

2018-10-22 14:55

你好！这个麻烦了，你确定要这样，因为这要重新报年报。要退税了。

你不知道 追问

2018-10-22 14:59

老师，我们这个是内账，不牵扯税，就是想据实反映情况啊

宋生老师 解答

2018-10-22 15:00

你好!你内帐就不要扯以前年度损益了。