送心意

梅老师

职称,注册会计师,税务师,中级会计师

2018-10-22 12:54

不含税收入16100/1.16=13879.310344828,不含 税成本13950/1.16=12025.862068966,按收入核算的增值税附加为13879.31*0.0045*0.1=6.2456895,所得税为13879.31*0.002=27.75862,利润总额为13879.31-12025.86-1287-6.25=560.2,净利润为560.2-27.76=532.44

Yan 追问

2018-10-22 14:30

老师,增值税乘0.1是?印花税要算吗?

梅老师 解答

2018-10-22 16:08

附加税是增值税的10%,这里算收入和成本都是不含增值税的,所以增值税没有参与利润总额的计算。增值税不影响利润。印花税如果有也是要算的。

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同学你好,一般纳税人可以抵扣的,按照发票税额抵扣
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你好, 可以入账 ,但不能税前扣除
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2020-01-13 16:16:55
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