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辜老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2018-10-20 20:04

你进项大于销项的话，期末可以不用结转，应交增值税的余额就是留底税额

A何燕 追问

2018-10-20 21:50

那如果销项大于进项呢？

A何燕 追问

2018-10-21 09:33

那如果销项大于进项需要怎么做会计分录呢

辜老师 解答

2018-10-22 08:28

销项大于进项，就要结转，
借：应交税费—应交增值税—销项税   贷：应交税费—应交增值税—进项税  应交税费—应交增值税—转出未交增值税
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税   贷：应交税费—未交增值税

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相关问题讨论
你进项大于销项的话，期末可以不用结转，应交增值税的余额就是留底税额
2018-10-20 20:04:29
你好 看下老师给你发的图片
2019-01-11 14:39:33
 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2024-03-05 15:47:50
留底税额，不需要做会计分录
2020-07-10 14:50:56
要结转到转出未交增值税的 借：应交税费—应交增值税—销项税 应交税费—应交增值税—进项税转出 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
2019-11-15 15:44:46
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