本年中财务费用和管理费用报表和账务有差额 怎么调整呀 就是今年已经申报的财务和管理费用合计与报表合计数相同 但是单项有差异 我该怎么调

姚开心 追问

2018-10-20 16:44

可以在下个月直接按差额做一笔相反的分录吗

王雁鸣老师 解答

2018-10-20 16:45

您好，不可以的，需要红字冲销处理。

姚开心 追问

2018-10-20 16:47

每个月的都需要查出来吗一个一个红冲吗   这比红冲业务在下个月做就可以吗

王雁鸣老师 解答

2018-10-20 16:49

您好，有贷方发生额的，不算结转到本年利润的贷方发生额，就做红冲凭证，可以查出总金额一次红冲，下月做可以的。

姚开心 追问

2018-10-20 16:51

本年利润不变   就是管理费用与财务费用直接的转换   必须走本年利润这个科目吗

姚开心 追问

2018-10-20 16:52

您好，有贷方发生额的，不算结转到本年利润的贷方发生额，就做红冲凭证，可以查出总金额一次红冲，下月做可以的。   老师这句话我不懂   管理费用和财务费用都是借方科目

王雁鸣老师 解答

2018-10-20 16:53

您好，那您的具体是怎么错误的呢？错误的分录是什么呢？

姚开心 追问

2018-10-20 17:01

原来会计把手续费记到管理费用了   我把凭证重新做了

王雁鸣老师 解答

2018-10-20 17:05

您好，哦，那您直接在下个月，把那个手续费的凭证按原来的分录，再做个红字分录，再做个正确的分录，就行了，下月底结转财务费用，管理费用时，就会正确了。

姚开心 追问

2018-10-20 17:08

好多笔这样做的 我可以直接用差错的总金额吧

王雁鸣老师 解答

2018-10-20 17:13

您好，是的，可以直接用差错的总金额。