6月份做账把该进长期待摊费用的开办费一次性计入了管理费用，10月份做账可以更改过来么？

天天向上 追问

2018-10-18 16:55

做错了

但管理费用每月结转下来都是0不影响对么？

meizi老师 解答

2018-10-18 16:58

月末都是需要结转损益科目的 期末损益科目无余额的  但是如果分录做错了 建议还是需要做修改 再做正确的

天天向上 追问

2018-10-18 17:01

嗯，我先做了红字冲销，又做了笔正确的，最后又摊销了部分的，这样做是对的么？

meizi老师 解答

2018-10-18 17:05

是的    按你实际来分摊费用 即可

天天向上 追问

2018-10-18 17:34

从下月开始待摊费用需要一项一项摊销，还是可以直接汇总摊销到一个会计凭证？

meizi老师 解答

2018-10-18 17:37

可以做一个摊销明细表做附件 来做凭证的

天天向上 追问

2018-10-18 17:50

好的，6月份已经报过企业所得税了，这样重新计提会不会年终审核不通过？

天天向上 追问

2018-10-18 17:51

金额不小但一次性进入了管理费用  主要我经验不足犯错了

meizi老师 解答

2018-10-18 17:51

不会 没跨年的话 可以红冲在做正确 按实际来摊销的