老师好，我们是餐饮公司，为什么没有要做一笔暂估，暂估分录是 借：原材料 贷：应付账款，这是暂估原材料还是？为啥要暂估呢？谢谢

静静地、聼 追问

2018-10-18 15:26

我们这边暂估时 借：原材料 贷：应付账款 次月收到发票付款时 借：应付账款 贷：银行存款  不知道为什么要这样做？

宋生老师 解答

2018-10-18 15:29

您好！你这个不叫暂估了，是直接入了。

静静地、聼 追问

2018-10-18 15:31

做 借：原材料 贷：应付账款 这笔分录时，是没有发票的。请问这个是不是不对啊？

宋生老师 解答

2018-10-18 15:34

你好！是的。直接这样确实 不规范。

静静地、聼 追问

2018-10-18 15:47

这个是不是叫原材料暂估入库 次月收到票 付款 然后冲回

宋生老师 解答

2018-10-18 15:53

你好！是的。正常是要冲回。再做