老师，我公司销售一批货物价款100000，税额16000，发票已经开出，但我得知对方公司经济有问题，可能长时间都没钱支付货款， 但我们还是把货物发出去了，货物成本是6万， 那我是不是可以先不确认收入，但因为我开出发票了，那销项税要缴纳的，我做的分录是： 借：应收账款16000 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）16000 那我的问题来了： 问题1,：申报增值税的时候，我还是要在销项税附表一里填入10万和销项税额，是吗，还是和正常销售一样申报增值税，是吗？ 问题2：那因为没有确认收入，那我利润表里收入和成本都是0，，企业所得税申报的时候也是收入和成本都是0，对吗？

赵文军

于2018-10-18 14:44 发布   960次浏览

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