费用发票未收到，先暂估，这个会计分录怎么做？

你好，老师，请问一下，我公司19年收到一张开错费用发票，现在2020年退回重新开具正确发票。那会计分录是怎么做

答： 你好，直接原分录红冲然后再重新开蓝字发票做分录就行了

我公司现在先预付了10万元，购买专利，次月办理转让，价值500万，之后提供了10万的费用发票这500万已经预付了10万，但是后期才给的发票500万我们分期付款，然后分期给我们提供发票这个怎么做会计分录呢，有点不清楚

答： 预付10万时： 借：预付账款 贷：银行存款 次月办理转让相关手续完： 借：无形资产 500 贷：预付账款 10 贷：其他应付款 490 以后每期付款时再冲减其他应付款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

最后一个季度把一张费用发票上的金额20000看成2000入账了，次年会计分录怎么做？

答： 借；以前年度损益调整 18000 贷；库存现金等科目