老师，您好，我想问下之前第二季度纳税申报的时候，增值税表和利润表的收入金额不一致有什么影响吗？利润表里的收入写成含税收入了，所以导致两者不一致

灿若星辰 追问

2018-10-18 09:28

我们是小规模纳税人，那我这个季度收入做成本年累计是对的应该就可以了吧

邹老师 解答

2018-10-18 09:29

你好，是的，是这样的

灿若星辰 追问

2018-10-18 10:22

老师，我们7月和8月销售额未达到3万，但是9月达到了3万，累计第三季度销售额也超过了9万，那我想问下，我们增值税之前都是按月申报的，我这次填的是9月的，但是系统计算的税额只是9月应交税额，小于第三季度累计应交税额，那我这个应该怎么操作

灿若星辰 追问

2018-10-18 10:25

比如，我们9月销售额达到了8万，但是7月和8月分别为1万，按理应该是10*0.03交税额才对，但是因为之前都是按月申报的，我这次填的是9月的，9月销售额8万，系统按8*0.03计算税额了

灿若星辰 追问

2018-10-18 13:26

老师，麻烦看到回复下，蛮着急的

邹老师 解答

2018-10-18 13:37

你好，按月申报，月度收入超过3万，就需要交纳增值税的

灿若星辰 追问

2018-10-18 13:54

关键是7-8月没超过，9月超过了，我增值税申报时(税期是9月)，税额计算的是9月的，可是按理说不应该是7-9月合计金额纳税吗？

邹老师 解答

2018-10-18 14:09

你好，你之前增值税不是按月申报吗，按月申报收入超过3万就不免征增值税的

灿若星辰 追问

2018-10-18 14:20

7-8报的时候是免税的，销售额都为1万，9月报的时候是按照8万计税的。可是小规模纳税人不应该是按季交税吗？税额应该是10*0.03才是呀

邹老师 解答

2018-10-18 14:25

你好，有按月申报，也有按季度申报的
按月申报，月份低于3万免征，按季度申报，季度低于3万免，超过就全额纳税

灿若星辰 追问

2018-10-18 14:32

那就是我只要按8万申报税就可以了?

邹老师 解答

2018-10-18 14:42

你好，是的，是这样的