去年管理费多计提了6k，今天直接作冲减可以吗，冲减了之后利润表净利润加资产负债表未分配利润期初金额等不到今年的期末余额，这样报表有问题吗

去年管理费多计提了6k，今天直接作冲减可以吗，冲减了之后利润表净利润加资产负债表未分配利润期初金额等不到今年的期末余额，这样报表有问题吗

答： 你好 做这个冲销分录 借；相关科目 贷；以前年度损益调整 资产负债表与利润表符合这个勾稽关系就可以的 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润

老师，18年的有一笔税金没计提，19年补提，记到未分配利润里，这样做账，资产负债表未分配利润期末减期初余额就不等于利润表的净利润了，这样可以吗。

答： 你好，还是通过以前年度损益调整，后结转到未分配利润，这样好查账些。这样操作是可以的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

资产负债表未分配利润期末余额 不等于 利润表净利润+资产负债表未分配利润的年初余额 ，是哪里有问题吗

答： 这个可能有以前年度损益调整科目的了