15号之前交的税，15号之后做记账凭证可以吗，把记账凭证日期写成15号之后的

坚持 追问

2018-10-17 16:29

如果我做15号之后的记账凭证，记账凭证日期是写15号之后的行不行啊

邹老师 解答

2018-10-17 16:30

你好，问题不大 
但是最好是做到哪一天扣款，哪一天做这个分录

坚持 追问

2018-10-17 16:30

记账凭证日期也写这个日期对吧

坚持 追问

2018-10-17 16:30

15号之前的日期

邹老师 解答

2018-10-17 16:34

你好，是的，可以这样处理

坚持 追问

2018-10-17 17:35

税费不是在15号之前交吗，为什么这个日期显示的17号，而且也没有滞纳金

邹老师 解答

2018-10-17 17:37

你好，这个是2018年10月份扣9月份的税款吗？

坚持 追问

2018-10-17 17:38

小规模企业，应该是按季交，还是按月交

邹老师 解答

2018-10-17 17:42

你好，企业所得税通常是按季度缴纳的

坚持 追问

2018-10-17 17:43

我们这个为什么是17号才交税

坚持 追问

2018-10-17 17:43

而且没有滞纳金

邹老师 解答

2018-10-17 17:44

你好，是2018年10月份扣9月份的税款吗？ 
如果是，因为这个季度延期到了22号申报，所以没有预期，没有滞纳金的

邹老师 解答

2018-10-17 17:44

你好，是2018年10月份扣9月份的税款吗？ 
如果是，因为这个季度延期到了22号申报，所以没有逾期，没有滞纳金的

坚持 追问

2018-10-17 17:46

不是按季申报的吗，应该是扣7.8.9月份的税款啊

邹老师 解答

2018-10-17 17:47

你好，是按季度申报，是季度结束次月15日内申报，因为10月份延期到了22号申报，所以没有逾期，没有滞纳金的

坚持 追问

2018-10-17 17:55

办公用房和场地租赁，会计分录怎么写

邹老师 解答

2018-10-17 17:56

你好  借；管理费用——租赁费   贷；银行存款等科目

坚持 追问

2018-10-17 17:57

老师，小规模纳税人增值税不是一个季度一交吗，为什么是8月份交

邹老师 解答

2018-10-17 17:58

你好，这个是不是有预收账款的预交税款？

坚持 追问

2018-10-17 18:06

为什么这样说，是不是因为税收所属期是7-9月份

邹老师 解答

2018-10-17 18:10

你好，因为有的行业有预收账款，是需要根据预收账款预交税款的

坚持 追问

2018-10-17 18:19

这上面显示的税款所属期是7-9月，还预收账款，老师，我有点不明白，你可以给我讲讲吗，这是怎么一回事

邹老师 解答

2018-10-17 19:06

你好，比如建筑行业或房地产行业，有收到预收账款，需要按规定做预交税款申报，缴纳税款的

坚持 追问

2018-10-17 19:09

他们是按季申报的话，什么时候预交，预交三个月的吗

邹老师 解答

2018-10-17 19:10

你好，收到预收款次月15日之前去税局申报缴纳

坚持 追问

2018-10-17 19:15

一般纳税人有预收账款也要求预交税款的，也是下个月交吗，下个月本来也就是他应该交税费的时间啊，就不用再预交税款了吧

邹老师 解答

2018-10-17 19:16

你好，如果没有特殊规定，预收账款计入预收账款核算，次月是不做收入申报，不需要纳税的

坚持 追问

2018-10-17 19:23

是不是只有小规模的建筑收到预收账款才需要做预收账款的报税，一般纳税人不管是什么行业的都不需要

邹老师 解答

2018-10-17 19:24

你好，建筑业预收货款，租赁服务预收货款，销售不动产预收款项，都需要预交的 
其他的一般不涉及预交