老师，去年我们公司是财务做的手工帐结果好多地方都做错了，那我现在建帐是做对的还是根据去年报的税的数据做，今年在调整呢?

愿你被这世界温柔以待 追问

2018-10-17 10:23

那这样的话现金有出入了要怎么调整，因为是小公司，也没有盘查的说法

QQ老师 解答

2018-10-17 10:26

你好！按规定要找原因的。才可以作调整

愿你被这世界温柔以待 追问

2018-10-17 10:27

就是做账做错了，数据有些也是错的，公司又没有银行帐户，都是现金来着

QQ老师 解答

2018-10-17 10:29

你好！做错的原分录做红字冲回，涉及损益的用以前年度损益调整科目代替。

愿你被这世界温柔以待 追问

2018-10-17 10:32

那比如销售收入的时候，财务只做了：借库存现金55000，贷：主营业务收入55000。  这做少的库存现金应交税费-应交增值税寄今年怎么做回来

QQ老师 解答

2018-10-17 10:35

你好！原分录冲回  借库存现金 -55000，贷：以前年度损益调整  -55000   在做 借库存现金55000，贷：以前年度损益调整   应交税费

愿你被这世界温柔以待 追问

2018-10-17 11:05

以前年度损益调整是不是还要转入利润分配-未分配利润里面去

QQ老师 解答

2018-10-17 11:07

你好！最后调整完卡以前年度损益调整科目余额在结转

愿你被这世界温柔以待 追问

2018-10-17 11:12

好的

愿你被这世界温柔以待 追问

2018-10-17 11:13

谢谢老师

QQ老师 解答

2018-10-17 11:14

不客气 欢迎下次提问