这个季度收入大于支出。要交所得税。但是下个季度还有支出。最后就不用交税了。可能还要汇算清缴的时候还要退税比较麻烦。可以先把下个季度的支出预提到这个季度吗？不交所得税

馨儿 追问

2018-10-16 15:46

如何写这个分录啊？

QQ老师 解答

2018-10-16 15:48

你好！借：相关费用—暂估   贷：应付账款等

馨儿 追问

2018-10-16 15:49

哦。那我可以 
借:主营业务成本-暂估 
贷:应付账款吗？还是必须是记到费用里面啊？

QQ老师 解答

2018-10-16 15:50

你好！都可以的，不一定是费用，最好是让对方提前开发票过来

馨儿 追问

2018-10-16 15:51

可是这个时候都开不出来了。我是这个季度的。

馨儿 追问

2018-10-16 15:51

可以先暂估。完了等到下个季度再开出来这些票。可以不

QQ老师 解答

2018-10-16 15:52

你好！那只可以说存在查账风险

馨儿 追问

2018-10-16 15:52

哦哦

馨儿 追问

2018-10-16 15:52

可是第三季度都已经过完了，。不能开了啊

QQ老师 解答

2018-10-16 15:53

因为是季度预交所以这里如果查账需要单独解释

馨儿 追问

2018-10-16 16:05

哦哦。那我可以先写到这季度里面。完了这个季度就不用交税了。完了等10月份开出来票。我把9月份的这笔账销了。记到10月份。最后年末的时候我肯定是不盈利的。这样可以不。就是可能存在查账的风险。不然就是可以的是吧？

QQ老师 解答

2018-10-16 16:06

你好！可以这样，就是可能存在查账的风险。