我公司是做咨询的小规模纳税人，如何填写增值税表格呢？开出的发票是咨询费

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 10:34

老师我是按照开出的发票填写吗

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 10:40

老师为什么要报不开票收入呢

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 10:42

老师不还税收入是不是就是税金前面那个数，也就是开票总数-税金=不含税收入呢

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 10:59

那发票、银行单据就对不上了呀，这样可以吗

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 11:02

有收入不开票合法吗

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 11:06

是啊，那报上去，早晚不是还要开票才行吗

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 11:12

哦，老师您的意思是客户不要发票，我可以不开发票，报点税，税务局不会追究我们没开发票的事情，对吗？

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 11:18

老师，是不是不开票如公账的就报税，不入公账就不需要报呢，否则税务局还是认为不真实

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 11:21

老师我的公司是刚刚成立的小规模企业，前两个月没有收入都是零申报的，这个月有一笔收入是咨询费8000元，已经开票。我怎么报增值税呢

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 11:24

免税销售额需要填写吗

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 11:31

相应的本期应纳税额和应纳税额我就填写“0”，本期应纳税额减征额填写免征的税金，也就是发票上显示的税金。老师，是这样吗

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 11:37

老师就我们这种情况，本期应纳税额减征额=本期应纳税额=应纳税额合计，对吧

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 11:40

老师，就这笔业务，我做会计分录：借：银行存款  贷：主营业务收入，对吗

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 11:42

老师就我们这种情况去营业大厅现场报税还需要带资产负债表和利润表吗

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 11:47

如果网上报税就不需要了吗

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 11:50

前两次零申报我就填写了一张增值税纳税申报表，税务局的人就在电脑上操作了，倒是没说什么

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 11:55

老师我到哪里学习做财务报表呢

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 11:56

我只是有证，没有经验，是自己做帐还是找个代理公司比较好呢

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 11:58

我的意思是像我这种情况，能不能自己做帐

曾经的长颈鹿 追问

2015-12-01 12:00

知道了，谢谢老师

邹老师 解答

2015-12-01 10:26

根据自己开票情况，收入情况，分析填列增值税申报表

邹老师 解答

2015-12-01 10:33

应税服务

邹老师 解答

2015-12-01 10:36

换算成不含税收入
个人建议可以适当申报一些不开票的收入

邹老师 解答

2015-12-01 10:56

是的                                           
因为有的时候税务局会查纳税人有没有不开票收入
全部按开票金额申报，税局会觉得不真实

邹老师 解答

2015-12-01 11:00

你可以把不开票收入做库存现金

邹老师 解答

2015-12-01 11:03

不合法

邹老师 解答

2015-12-01 11:07

我所说的，就是不需要发票的客户或者个人

邹老师 解答

2015-12-01 11:13

是的，有的客人就是不需要发票
申报的收入如果只是开票的，税局查账的时候你不能保证所有的收入都开具了发票

邹老师 解答

2015-12-01 11:20

不开票入对公账户的需要报税
不入对公账户要不要申报税收就看你们企业自己是怎么考虑的

邹老师 解答

2015-12-01 11:22

就在不含税应税服务里面填上大于等于 8000/1.03 的金额就可以了

邹老师 解答

2015-12-01 11:25

你这个如果不是发票，是自开的，填写在免税销售额

邹老师 解答

2015-12-01 11:32

应纳税额是多少就填多少8000/1.03*0.03，最后应补（退）税额是0

邹老师 解答

2015-12-01 11:38

是的

邹老师 解答

2015-12-01 11:42

需要把减免的税额单独体现出来，计入  营业外收入

邹老师 解答

2015-12-01 11:46

如果去税局上门申报，一般是要求有财务报表的

邹老师 解答

2015-12-01 11:48

可以直接在网站上传财务报表

邹老师 解答

2015-12-01 11:52

因为每个地方对上门报税需要的资料规定有所不同，个人建议最好是带上财务报表，省的税局要求的时候没有又要跑一趟

邹老师 解答

2015-12-01 11:56

学堂可能有相关课程
我负责的是答疑解惑
多学习相关知识，有利于你知道财务报表的数据是怎么来的

邹老师 解答

2015-12-01 11:57

这个看你公司需求了，这个没有绝对的

邹老师 解答

2015-12-01 11:59

如果你自己觉得能够胜任日常报税，做账，你可以自己做