送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2018-10-15 23:13

您好,可以的,如果是材料已收到,没有收到发票的,最好先入原材料,再领用时入合同成本。月底再结转入主营业务成本处理。

淇ki♡ko淇 追问

2018-10-15 23:14

没有收到材料的,只是本月要申报第三季度的企业所得税,所以这样做来冲成本的,怎样处理更好呢?

王雁鸣老师 解答

2018-10-15 23:16

您好,如果没有收到材料的话,直接借:主营业务成本,贷:应付账款-暂估款,这样处理就行了。

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相关问题讨论
您好,可以的,如果是材料已收到,没有收到发票的,最好先入原材料,再领用时入合同成本。月底再结转入主营业务成本处理。
2018-10-15 23:13:30
冲回上月暂估后,本月应该有未开票的原材料吧.主营业务成本是库存商品结转过去的,商品都做出来了应该不存在原材料在贷方的情况.
2016-12-09 13:19:10
您好 您如果差额分录这么写的话 那您贷方的原材料金额会平么?
2019-04-27 10:08:33
从原材料开始冲。 一直冲到主营业务成本。
2020-05-29 11:14:19
月末,借:原材料 贷:应付账款-暂估,借:主营业务成本 贷:原材料 ,下月初红字冲掉借:原材料 贷:应付账款-暂估这笔分录,在写正确的
2015-12-17 16:06:05
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