之前会计把未收到的10万实收资本做进去了账里，公司去年年底成立的，暂还没收入，然后每个月有管理费用那些，每月累计下来实收资本越来越少，实收资本未到账的不是不可以做入账里吗？ 现在要调账的话，是把实收资本调账就好，还是所有的账都要调整？？

SFC—SFC 追问

2018-10-15 16:04

之前会计做的是借：现金  贷：实收   然后每个月的管理费用就用这个现金 来入账，然后实收资本就越来越少

宋生老师 解答

2018-10-15 16:05

您好！不会啊。实收资本不会越来越少啊。只是现金越来越少

SFC—SFC 追问

2018-10-15 16:09

这10万实收资本实际上没有入账的哦，那就是说现金入账的现金要调账出来吧  ？

宋生老师 解答

2018-10-15 16:15

你好！如果没投入，那你管理费用的钱是谁付的。

SFC—SFC 追问

2018-10-15 16:24

就是直接用实收资本的 现金付的，本来有些管理费用是没发票的入不了账，会计就用入了一些有发票的但实际没产生的管理费用， 感觉这样做应该都不对吧？  所以现在要调账

宋生老师 解答

2018-10-15 16:27

你好！这个虽然不对，但是也没办法。企业自己不规范。总比没有好。

SFC—SFC 追问

2018-10-15 16:29

那需要调账吗，实收资本、现金、管理费用那些？？

宋生老师 解答

2018-10-15 16:37

你好！建议你就不要调了。