送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2018-10-15 12:36

1、 你本年是亏损的弥补亏损栏次就不用填写,2、利润季报的本期数填写是7+8+9月之和。

坐看云起 追问

2018-10-16 10:03

谢谢老师,另外问您一个问题,我昨天没注意税控盘里有提醒我有进项该认证要不就过期了,我去认证了,认证完了才发现那几张进项是我公司在小规模纳税人的时候取得的,那这时候怎么办?确定进项再转出?那分录该怎么做呢?谢谢!

maize老师 解答

2018-10-16 10:04

借xx费用或者是xx成本,贷进项税额转出。

坐看云起 追问

2018-10-16 10:10

确认进项时:借:应交税费-增(进 )     贷:?                                                                                                                         进项税额转出:借:?      贷:应交税费-增(进项税额转出)                            对方科目不知道该写什么? 
是不是当期增值税纳税申报的时候转出的进项税额要在附表二的第23栏填列?

maize老师 解答

2018-10-16 10:18

借:xx费用 应交税费-增(进 ) 贷:应付账款 进项税额转出:借:xx费用 贷:应交税费-增(进项税额转出)你发票上面不含税做的啥科目这个xx费用就做啥科目。是填写23栏。

坐看云起 追问

2018-10-16 10:22

但是发票是去年的的,很早就入账了(税价合计入的),我们是今年转为一般纳税人的,但是税控盘上有去年进项的信息,提醒我快到期了我就没多想就认证了,现在单独一张认证进项 的“申报抵扣发票统计表”我该如何入账?

maize老师 解答

2018-10-16 10:23

那就不做账,你申报时候直接转出就可以。

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...