看前会计的账，有有两个月都出现了，银行存款是负数，是怎么回事？

胖妞萌萌哒 追问

2018-10-14 14:13

我从明细账和银行存款日记账入手查给可以？

老江老师 解答

2018-10-14 14:15

用银行对账单与明细账核对，看看差在哪里

胖妞萌萌哒 追问

2018-10-14 14:17

好的，老师还有2017年出纳的现金日记账少记了7元，这个月补上，怎么做账？

老江老师 解答

2018-10-14 14:18

查，少记的那张凭证，原分录，在本月做一个7元

胖妞萌萌哒 追问

2018-10-14 14:20

凭证是对的，是合计数算错了，合计少加了7元

老江老师 解答

2018-10-14 14:22

手工记账？合计数不要管他

胖妞萌萌哒 追问

2018-10-14 14:24

对，手工账。但补7元已经入账了。现在还能怎么做分录

老江老师 解答

2018-10-14 14:25

什么意思，7不是合计少了吗，怎么又已经入账？

胖妞萌萌哒 追问

2018-10-14 14:28

意思是补的7元入到7月份了，我们是季报，现在要做报表。补的7元借方:库存现金，不知道贷方记什么科目

老江老师 解答

2018-10-14 14:29

看，原分录是怎么，用原分录的贷方！

胖妞萌萌哒 追问

2018-10-14 14:30

好，公司买的盆栽入什么科目

老江老师 解答

2018-10-14 14:30

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