小规模企业，7月主营业务收入10 开发票2万 8万没开发票，那如何申报增值税呢？

Silent·· 追问

2018-10-14 08:58

老师 那是在增值税申报表里面哪里填写

Silent·· 追问

2018-10-14 09:03

增值税申报表第三栏填写税控器具发票2万 那其余8万要怎么报税

王雁鸣老师 解答

2018-10-14 09:53

您好，其余8万元填写到第1行，然后与2万元相加后，填写10万元即可。

Silent·· 追问

2018-10-14 10:28

老师 是这样填写吗

王雁鸣老师 解答

2018-10-14 10:31

您好，是的，就是这样填写的。

Silent·· 追问

2018-10-14 10:41

老师 那就是第1栏不能等于2跟3了  是把

王雁鸣老师 解答

2018-10-14 10:43

您好，是的，您理解正确。

Silent·· 追问

2018-10-14 10:54

老师 我们公司是小规模纳税人 我在快账里面选的是小企业会计准则 没有发出商品这个科目  那昨天这个问题：甲公司领用（购买）本公司产品 暂时成本10领用（购买） 因为领导还不确定售价是多少 借发出商品 贷库存商品 这个分录要怎么做

王雁鸣老师 解答

2018-10-14 11:08

您好，添加这个一级科目处理吧。

Silent·· 追问

2018-10-14 11:18

我问了快账的老师  她说选择了找企业会计准则 没有这个科目 也添加不了

王雁鸣老师 解答

2018-10-14 11:31

您好，这样的话，建议先暂估价确认收入，记入应收账款，结转成本，等实际收入确认时，再调整吧。

Silent·· 追问

2018-10-14 11:32

老师 关键领导现在还没确定卖多少

王雁鸣老师 解答

2018-10-14 11:36

您好，要不然这样呢，先在库存放着，不做处理，备查账记录，这样处理如何？

Silent·· 追问

2018-10-14 11:55

老师 你得意思是先不要做处理吗

王雁鸣老师 解答

2018-10-14 12:54

您好，是的，没有科目可用，只能先不做处理了。

Silent·· 追问

2018-10-14 16:57

老师 收到实收资本必须要交印花税吗

王雁鸣老师 解答

2018-10-14 16:58

您好，是的，收到实收资本必须要交印花税。

Silent·· 追问

2018-10-14 17:01

比如投资人给100万  是要给我们公司的分公司 我们做账的时候先做的是收到注册资本金 借银行存款100 贷实收资本100  再把100万给分公司 借长期股权投资100 贷银行存款 100 这样做的分录有错吗  也得用100万交印花税吗

王雁鸣老师 解答

2018-10-14 17:02

您好， 再把100万给分公司 借其他应收款-分公司100 贷银行存款 100 ，其他分录是对的，也得用100万交印花税的。

Silent·· 追问

2018-10-14 17:03

好的  谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2018-10-14 17:04

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。