应交增值税进项税额转出这个科目最后没有抵消的，怎么弄

爱拼 追问

2018-10-12 17:31

老师，那进项税不就多了132000，没有和这个科目抵消的

马老师 解答

2018-10-12 17:32

进项 销项就结转了 月末 借销项  贷进项  差额计入未交增值税

爱拼 追问

2018-10-12 17:34

老师，你能给我讲下有关进项税和项项税的有关分录吗，特别是月末时，好多分录我不知道怎么弄

马老师 解答

2018-10-12 17:45

平时根据你的购销业务产生，月底结转，假如你当月销项10进项8 
月底借销项10 
贷进项8 
差额计入未交增值税既贷应交税费未交增值税2 
缴纳的时候借应交税费未交增值税2贷银存2

爱拼 追问

2018-10-12 18:04

老师，我觉的第二步百分之四十不抵扣时是不是应该加一步

爱拼 追问

2018-10-12 18:04

马老师 解答

2018-10-12 18:21

你这就是详细些，你的做法是对的，我说的你如果一下理解不了你完全可以做这一笔的没毛病