请问，我们公司是一般纳税人，进项票是农产品免税发票，上个月有留抵税额，这个月进项还是大于销项，老板还想交点税，怎么处理？

天慧会计 追问

2018-10-11 23:43

我们的进项票相当于农产品收购发票，不用认证，那么能不能交一部分增值税，留一部分作为待抵扣进项税额

王雁鸣老师 解答

2018-10-11 23:46

您好，可以的，这样操作也行。

天慧会计 追问

2018-10-11 23:48

那么这个待抵扣进项税额填写报表的时候怎么填写？

王雁鸣老师 解答

2018-10-11 23:49

您好，待抵扣的进项税，填写增值税申报表时，不用填写这部分金额了。

天慧会计 追问

2018-10-11 23:54

增值税申报表主表显示的是留抵税额，待抵扣的这部分不列示，所以就没有要交的增值税，

王雁鸣老师 解答

2018-10-11 23:56

您好，哦，是这样的啊，这样还真不好操作了，做进项转出的话，以后就不好处理了，不做进项转出的话，填写到已认证，本期不抵扣里，看看行不行？

天慧会计 追问

2018-10-11 23:58

明天试试吧，谢谢您了

王雁鸣老师 解答

2018-10-11 23:59

您好，好的，不客气，祝您学习进步，工作顺利。