工程施工和工程结算成本是工业里的原材料、生产成本是不是？

Luck Fairy 追问

2018-10-11 15:38

老师再咨询一下，接受投资者投资5万8，但是款没到账怎么做会计分录呀？

王雁鸣老师 解答

2018-10-11 15:41

您好，接受投资者投资5万8，但是款没到账，不做分录。

Luck Fairy 追问

2018-10-11 15:46

就是之前他投资的酒代替款项，可是酒是分两个月才把投资款抵完。。然后我就每月进实收资本直到把他的投资款抵完，这样是对的吗？

王雁鸣老师 解答

2018-10-11 15:48

您好，这样操作是对的。

Luck Fairy 追问

2018-10-11 15:53

可是老板看报表时说不行，要先把投资的没到账的款入应收，然后他在以酒的形式还款

王雁鸣老师 解答

2018-10-11 15:56

您好，那您就按老板的意见处理吧，毕竟老板说了算。

Luck Fairy 追问

2018-10-11 16:01

那我现在要怎么改呀？借：应收账款   贷;实收资本？

王雁鸣老师 解答

2018-10-11 16:03

您好，是啊，应该是借；其他应收款，贷：实收资本。

Luck Fairy 追问

2018-10-11 16:05

那还款时呢？怎么做分录？

Luck Fairy 追问

2018-10-11 16:06

是我们公司接受别人投资

王雁鸣老师 解答

2018-10-11 16:06

您好，借；现金或者银行存款，贷：其他应收款。

Luck Fairy 追问

2018-10-11 16:10

可是后期他用酒抵投资款了呀 投资人是这样要求老板的

王雁鸣老师 解答

2018-10-11 16:15

您好，用酒抵的话，借：库存商品等科目，贷：其他应收款，即可。

Luck Fairy 追问

2018-10-11 16:26

那如果我借：应收账款  贷：实收资本可以吗/

Luck Fairy 追问

2018-10-11 16:28

用酒抵时借：库存商品   贷：应收账款？

王雁鸣老师 解答

2018-10-11 16:31

您好，是的，您的分录很正确。