送心意

QQ老师

职称中级会计师

2018-10-10 10:30

1.向服务接受方收取的自来水水费可以全额开具增值税专用发票或增值税普通发票。 
 
2.在申报时,填写在《增值税纳税申报表附列资料》(一)的12项“3%征收率的服务、不动产和无形资产”对应的栏次中。

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同学,对应征收率的方框填写收入,1个点的减征额那块填写,这个差额填写附表资料5%本期扣除额下面含税填写, 对应主表这个填写10栏下面,要是专票 那填写是第4栏和第5栏下面,
2022-04-06 22:50:16
首先你填写附表一,附表一里面填写你的差额扣除,填了之后主表它会自动生成差额后的销售额。
2022-10-21 23:13:56
1、选择简易计税方法差额征税, 在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》中,支付的分包款填入“应税行为(5%征收率)扣除额计算”第10栏“本期发生额”。 将自开和代开的增值税普通发票、增值税专用发票开具的价税合计,填入“应税行为(5%征收率)计税销售额计算”第13栏“全部含税收入(适用5%征收率)”。 在《增值税纳税申报表》中,将《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》“应税行为(5%征收率)计税销售额计算”第16栏“不含税销售额”填入第4行“(二)应征增值税不含税销售额(5%征收率)”“本期数”“服务、不动产和无形资产”列。 代开的增值税专用发票开具的金额填报申报表第5行“税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额”“本期数”“服务、不动产和无形资产”列。 自开和代开的增值税普通发票开具的金额填报申报表第6行“税控器具开具的普通发票不含税销售额”“本期数”“服务、不动产和无形资产”列。
2022-02-24 09:57:25
是的,小规模企业按照3%增值税免征。
2023-03-20 09:22:17
首先你是人力资源公司,你是可以按照差额计税的,那么你在申报的时候,首先你是要填写这个附表
2022-04-06 14:03:19
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