小规模公司企业所得税具体怎么申报？

哭花了素颜、 追问

2018-10-09 16:11

我是刚接手的，对这个也不太熟，那老师你帮我看看她这个第一季度报的正确吗？

邹老师 解答

2018-10-09 16:11

你好，需要有利润表，申报表比较才知道是否正确的

哭花了素颜、 追问

2018-10-09 16:18

哭花了素颜、 追问

2018-10-09 16:18

能看清不

邹老师 解答

2018-10-09 16:19

你好，图片太模糊，数据看不清 
所得税申报表的数据是这样填写 
营业收入=主营业务收入+其他业务收入，不包括营业外收入 
营业成本=主营业务成本+其他业务成本，不包括期间费用，营业外支出 
利润总额就是利润表的利润总额数据

哭花了素颜、 追问

2018-10-09 16:35

邹老师 解答

2018-10-09 16:42

你好，成本数据不对，需要做到二者一致的

哭花了素颜、 追问

2018-10-09 16:45

那现在怎么办，能改吗

哭花了素颜、 追问

2018-10-09 16:46

这是我这个季度的利润表

邹老师 解答

2018-10-09 16:51

你好，可以提供正确申报表去税局做更正申报

哭花了素颜、 追问

2018-10-09 16:54

因为之前只有销项票，成本都是暂估的，现在的报表成本数据都对不上，

邹老师 解答

2018-10-09 16:58

你好，成本是否暂估不影响报表成本数据与所得税申报表成本数据一致性的

哭花了素颜、 追问

2018-10-09 17:13

那现在先不说以前的，就目前来说我这张利润表就是错的是不，应该怎么调整？突然感觉好难

邹老师 解答

2018-10-09 17:24

你好，利润表没有错误，而是需要做到利润表的营业成本，与你所得税申报表的营业成本数据一致

哭花了素颜、 追问

2018-10-09 17:27

那我就按照利润表上的数字填到对应的申报表里边

邹老师 解答

2018-10-09 17:31

你好，是的，按利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额数据填写就是了

哭花了素颜、 追问

2018-10-09 17:57

那企业所得税应该怎么算呢

邹老师 解答

2018-10-09 17:59

你好，季度企业所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额