小规模纳税人月销售额(开的普票)不足3万，季销售额不足9万，用不用计提一税两费！

如果可以爱 追问

2018-10-09 15:26

做账是不是这样：借：银行存款   贷：主营业务收入，应交税费增值税

彩丽老师 解答

2018-10-09 15:27

确认收入是这个会计分录

如果可以爱 追问

2018-10-09 15:28

嗯

彩丽老师 解答

2018-10-09 15:29

祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评

如果可以爱 追问

2018-10-09 15:30

还有一家小规模纳税人公司，开的专票多，我会计提一税两费，9月份就开了一张普票，不足3万，我用计提一税两费吗？！

彩丽老师 解答

2018-10-09 15:33

有代开专票，缴纳了增值税就要计提一税两费

如果可以爱 追问

2018-10-09 15:36

但又开了一张普票也要计提一税两费吗

彩丽老师 解答

2018-10-09 15:37

那么你这个月代开专票+自开普票的合计金额是多少？

如果可以爱 追问

2018-10-09 15:39

有二十万左右

如果可以爱 追问

2018-10-09 15:43

开了一张含税1万的普票

彩丽老师 解答

2018-10-09 15:43

月报合计金额超过3万就要全额交税，所以你开的普票也是要正常计提一税两费的

如果可以爱 追问

2018-10-09 15:44

不是一万，是18万

如果可以爱 追问

2018-10-09 15:45

普票含税金额18万

彩丽老师 解答

2018-10-09 15:47

普票专票都需要计提一税两费

如果可以爱 追问

2018-10-09 15:48

好的，谢谢老师！

彩丽老师 解答

2018-10-09 15:53

不客气，祝你生活愉快！