9月开错的发票，10月补开冲红后，10月重开的正确发票要怎么做账务处理？

9月开错的发票，10月补开冲红后，10月重开的正确发票要怎么做账务处理？

答： 你好，10月冲红的发票，分录跟之前一样，金额全部红字。 10月重开的正确发票，分录跟你9月份的也是一样的 ，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项

9月份开了一张普通发票，已做账，10月份报税发现错误，需要作废重开。到10月份开了一张红字发票冲上个月开错的那张，然后又开了一张正确的正数发票。涉及到报税，按正确的发票数报的税，下个月账务该怎么处理

答： 你好，正数加负数收入合计填写到你附表一开票收入那栏 负数上月的收入借银存负数贷主营业务收入负数应交税费-应交增值税-销项负数，正确的发票借银存贷主营业务收入应交税费

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

7月发票开错，8月红冲，然后重新开正确的，红冲跟重开的发票怎么做分录？

答： 你好 红冲，借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本 正确的发票 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品