送心意

Kerry老师

职称,中级会计师,初级会计师

2018-10-09 11:10

你好,不可以哟,要遵循权责发生制原则

广知 追问

2018-10-09 11:13

美女老师,那我可以先做账后抵扣的吧?

Kerry老师 解答

2018-10-09 11:17

你好,你是说认证抵扣呢,还是税前扣除?

广知 追问

2018-10-09 11:29

就是9月税期做账,等后面10月或者11月税期再认证抵扣。这样可以吧

Kerry老师 解答

2018-10-09 11:30

你好,可以的,认证期限360天。

广知 追问

2018-10-09 11:31

感谢老师

Kerry老师 解答

2018-10-09 11:33

不用谢,祝你学习愉快!

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相关问题讨论
你好,不可以哟,要遵循权责发生制原则
2018-10-09 11:10:43
一、当月付款 借:应付账款 贷:银行存款 二、当月发票入账 借:原材料(或库存商品) 借:应交税费——应交增值税(待认证的进项税额) 贷:应付账款 三、下月认证后 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应交税费——应交增值税(待认证的进项税额)
2018-11-07 15:39:16
借原材料 应交税费-待认证进项税额,
2020-03-26 10:51:27
你好 借:库存商品或原材料  ,应交税费—应交增值税(待认证进项税额),  贷:银行存款
2022-04-08 13:51:36
你好,按照现行的政策,取消了的认证360天的期限限制,但是你这个时间太长,你需要咨询你的主管税务局,新政策各地执行细节不一致
2020-03-10 16:16:43
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精选问题
  • 老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开

    按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。

  • 老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66

    1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X

  • 老师好,这道11题母题,根据公式,是不是有问题?我代入

    同学你好,能把题目贴上来么?

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    你好,这个按照产权转移数据。 第二个是按照工程合同 第三个也是按照工程施工

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