去年10月份的专票，直接按照票面金额入账，未做进项税处理，现在想认证抵扣，怎么做

咳咳咳 追问

2018-10-09 10:31

10月24日的发票

马老师 解答

2018-10-09 10:34

什么的进项？当时分录怎么做的

咳咳咳 追问

2018-10-09 10:36

律师的诉讼费

马老师 解答

2018-10-09 10:36

一级科目是什么？

咳咳咳 追问

2018-10-09 10:37

借：管理费用  贷  银行

咳咳咳 追问

2018-10-09 10:44

借：管理费用--其他费用    贷  银行

马老师 解答

2018-10-09 10:47

那你就冲销借银存贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润 
接下来在做，借以前年度损益调整  进项贷银存 
借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

咳咳咳 追问

2018-10-09 10:49

那我如果不抵扣了，是不是就可以不管它了，也不认证

咳咳咳 追问

2018-10-09 10:50

我们可以抵扣的销项税不多，2018年的还用不完

咳咳咳 追问

2018-10-09 10:52

2018年做账的时候没有认证，直接放  待认证进项税科目里了

咳咳咳 追问

2018-10-09 10:53

我们是不是需要把进项税都认证了，留底在那，有销项的时候用

马老师 解答

2018-10-09 10:58

是的，不认证怕以后行成滞留票

咳咳咳 追问

2018-10-09 11:11

2017年的我们怎么认证，在勾选平台上直接认证，也不抵扣

马老师 解答

2018-10-09 11:16

认证了就抵扣啊，自己勾选平台这个月认证，这个月抵扣

咳咳咳 追问

2018-10-09 11:20

如果不能抵扣，怎么认证消除滞留票？

马老师 解答

2018-10-09 11:22

我不懂你不能抵扣是啥意思

咳咳咳 追问

2018-10-09 11:51

我们工程是简易征收，偶尔有一点其他业务收入是正常税率

马老师 解答

2018-10-09 11:52

进项税额转出！！！

咳咳咳 追问

2018-10-09 11:54

所以不能抵扣的进项税多

马老师 解答

2018-10-09 11:56

简易计税的进项不允许抵扣，抵扣了的做进项税额转出