9月冲红1月的发票，1月开出的税率是17，现在报税应填入哪里

Aban 追问

2018-10-09 09:28

开了，但是由于税率的变更，我冲红的17的，正确开出的是16的，

彩丽老师 解答

2018-10-09 09:32

冲红之后你也可以开具17%的，已开具的16%的发票你已经给对方了吗？

Aban 追问

2018-10-09 09:35

给了，冲红后开具的是16的税率，是开错了吗？可是我们开票系统已经没有17的了

彩丽老师 解答

2018-10-09 09:41

可以在开票界面复制之前开错的发票，税率就是17%的

Aban 追问

2018-10-09 09:43

可是现在我们已经开出了16的发票了

Aban 追问

2018-10-09 09:47

16的票我们就按正常的销售走，17的冲红的发票我们按对方退货走，那么退的17的，我在报税时应该填入哪里

彩丽老师 解答

2018-10-09 09:48

如果你不想作废这张发票，你申报增值税的时候就会有差异，需要去税局大厅申报

Aban 追问

2018-10-09 09:52

我有两张发票，一张是对方退货，只开具了红票，另一张是项目开错了，这张冲红后开具了正确品名的16的票。如果做废我只要做废冲红后开具正确发票的这张对不

Aban 追问

2018-10-09 09:53

那么对方退货的那张，就是我冲红17税率的那张，我应该怎么报税？

彩丽老师 解答

2018-10-09 10:00

你冲红的这个月蓝字发票金额是大于红字发票金额的吧？按正数-负数的余额填增值税申报表

Aban 追问

2018-10-09 10:07

老师，我想问的是冲红的这张17的发票，没有开具正常16的发票，这张的红字，应该在报税时填入哪里

彩丽老师 解答

2018-10-09 10:09

倒数第二个我的回复有误，想成另外一种情况了。你这种情况申报增值税不用体现这张红字发票，按正数-负数的余额填增值税申报表

Aban 追问

2018-10-09 10:10

我应该将17的负数，填入哪里.没有开具16，不需要减啊

彩丽老师 解答

2018-10-09 10:12

17的负数不填在增值税申报表中，按当月开具发票的汇总表金额填增值税申报表，也就是当月开票的正数-负数的余额填增值税申报表

Aban 追问

2018-10-09 10:21

老师，我还是理解不了，我的问题是 9月份有一张17的税率的发票冲红了，本月报税时应该怎么报

彩丽老师 解答

2018-10-09 10:24

上面我已经给你说了申报增值税的填法，你不要把冲红想得太复杂了，就跟你平常申报增值税是一样的，只是在开票系统里有个负数发票